Резюме

През последните години се обръща особено внимание на моделите на риска във финансовите организации и застрахователните дружества с цел да се намерят общите им теоретични и методологически принципи и да се постигне по-голяма прозрачност и надеждност при оценката, прогнозирането и управлението на риска. Във връзка с това в Европейския съюз по инициатива на Европейската комисия се разработва проект Solvency II по проблемите на риска и платежоспособността на застрахователните дружества, с което да бъдат по-добре защитени интересите на застрахованите чрез изграждането на по- съвременна регулаторна рамка и да се постигне по-голяма капиталова адекватност и стабилност на застрахователния отрасъл.

В студията се разглежда същността на риска от актюерна гледна точка, като последователно се спираме на механизма на застраховането и презастраховането, основните подходи, методи и модели за оценка и прогнозиране на риска, преходът от нетните премии към формирането на брутните премии и цената на застраховките, натрупването на застрахователно-техническия риск, природата на добавката за сигурност и обосноваването на застрахователните резерви и във връзка с това най-разпространените модели на риска.

Направени са редица сравнения със социалното осигуряване, за да се покаже доколко последното отговаря на теоретичните и методологическите принципи на застраховането за постигането на крайната цел – сигурност.

 

Abstract

There is a particular interest during the last couple of years in risk models used in financial organizations and insurance companies aimed at clarifying the common theoretical and methodological principles and pursuing better transparency and reliability in risk assessment, forecasting and management.

In this connection the European Union, following the European Commission initiative, is developing the Solvency II Project on risk problems and solvency of insurance companies targeted at better protection of the interest of insured through development of a modern regulatory framework and achieving higher capital adequacy and stability of the insurance sector.

In this study the nature of risk is examined from actuarial point of view focusing on the mechanism of insurance and reinsurance, basic approaches, methods and models for risk assessment and forecasting, the transition from net premiums to gross premiums and the insurance tariffs, the accumulation of insurer's risk, the nature of safety loading and the reason for the insurance reserves and in this relation the mostly used risk models.

Some comparisons are made with the social security to show how the latter corresponds to the theoretical and methodological principles of insurance in pursuing the final goal - security.